БДДС: планирование поступлений денежных средств

Для отражения в бюджете движения денежных средств предприятия сумм запланированных поступлений используется документ "БДДС: План поступления денежных средств". Информация, введенная с помощью этих документов, служит источником данных для формирования доходной части бюджета движения денежных средств предприятия. Список документов хранится в журнале запланированных поступлений, который используется как для просмотра внесенных данных, так и для ввода новых. Документ содержит все необходимые для планирования поступления денежных средств реквизиты, а его форма имеет следующий вид:

Форма документа "БДДС: план поступлений"

Порядок заполнения документа при планировании поступлений

Шапка документа содержит реквизиты, определяющие основные аналитические разрезы планируемых поступлений:

• Дата - определяет, к какому плановому периоду относятся введенные суммы. В соответствии с принципами, заложенными в систему бюджетирования движения денежных средств, периодом планирования является месяц, и, соответственно, суммы запланированных будут отнесены к тому периоду, в интервал которого входит указанная пользователем дата.
• Организация - этот реквизит заполняется значением из одноименного справочника и определяет предприятие или индивидуального предпринимателя, для которого формируется бюджет. При вводе нового документа реквизит автоматически принимает значение основной организации, указанной в персональных настройках пользователя.
• Центр финансовой ответственности - подразделение или структурная единица организации, отвечающая за контроль исполнения запланированных поступлений. Реквизит заполняется из справочника ЦФО;
• Вариант бюджета - определяет, к какому варианту бюджета следует отнести запланированные суммы поступлений. При вводе нового документа в этот реквизит подставляется предопределенное значение "Нормальный" из справочника "Варианты бюджета";
• Вид денежных средств - реквизит принимает значения "Безналичные" или "Наличные" денежные средства. При вводе нового документа реквизит принимает значение "Безналичные";
• Расчетный счет - обеспечивает возможность планирования безналичных денежных средств в разрезе расчетных счетов предприятия. Заполнение реквизита имеет смысл только в том случае, если для реквизита "Вид денежных средств" установлено значение "Безналичные";
• Валюта - валюта денежных средств, в которой планируются поступления.

Для ввода сумм запланированных поступлений предназначена табличная часть "Статьи бюджета", содержащая следующие реквизиты:

• Статья движения денежных средств - заполняется из справочника "Статьи движения денежных средств" и определяет вид источника поступления денежных средств, а также вид денежного потока, к которому относится данная статья;
• Контрагент - реквизит определяет конкретный источник поступления денежных средств, и в зависимости от выбранной статьи ДДС данный реквизит может заполняться значениями из различных справочников, например, для статей входящих в денежный поток "Расчеты с покупателями" данный реквизит будет заполняться из справочника "Контрагенты", а для потока "Выручка от розничной торговли" - из справочника "Розничные точки";
• Договор - этот реквизит доступен для заполнения в том случае, когда планирование по выбранной статье ведется в разрезе контрагентов. Заполнение данного реквизита позволяет формировать бюджет движения денежных средств в разрезе конкретных договоров, заключенных с покупателями и заказчиками, а также прочими контрагентами.

Как правило, ввод данных о запланированных поступлениях денежных средств производится на основании информации, содержащейся в различных источниках: расчетах, договорах и т.п. Документ "Планирование поступлений" содержит закладку "Прикрепленные документы", которая включает в себя табличную часть, позволяющую сохранять в документе любое количество электронных документов, что обеспечивает сохранность исходных данных и возможность быстрого доступа к этой информации.

Закладка "Прикрепленные документы"

Дополнительная информация

Для формирования сводного бюджета предприятия предназначен отчет "Бюджет движения денежных средств", форма которого позволяет группировать запланированные суммы в различных аналитических разрезах, а для контроля исполнения бюджета предназначен отчет "Контроль исполнения БДДС", содержащий в себе не только запланированные показатели, но и информацию о фактическом движении денежных средств предприятия и данные об абсолютных и относительных отклонениях от заложенного бюджета.